Предынвестиционные исследования (Due Diligence)
Экспертиза Due Diligence в настоящее время становится все более востребованной среди предприятий и финансовых институтов, чья деятельность связана с инвестициями и заключением всевозможных сделок.
Due Diligence представляет собой сбор и анализ информации, которые проводятся непосредственно перед самой сделкой. Проведение экспертизы Due Diligence специалистами компании «ФБК-Бел» возможно как в виде подробного отчета, так и в виде рекомендаций о дальнейших действиях.
Главная цель данной процедуры - избежать или максимально снизить предпринимательские риски.
Экспертиза Due Diligence — это процедура формирования объективного представления об объекте инвестирования, слияния или поглощения, включающая в себя независимую оценку объекта инвестирования и инвестиционных рисков, которая оказывает влияние на справедливую стоимость объекта приобретения и помогает правильно структурировать сделку с целью минимизации выявленных рисков.
В процессе приобретения нового бизнеса Клиент сталкивается с необходимостью решения ряда задач, требующих профессионального мнения. Принятие стратегических инвестиционных решений требует полного владения информацией об объекте приобретения.
На цену сделки, как и на само решение о ее совершении в значительной степени могут повлиять:
- риски, связанные с оспоримостью титула на активы;
- риски, связанные со скрытыми финансовыми обязательствами;
- риски, связанные с недостатками корпоративного управления.
Выявленные в процессе Due Diligence риски и особенности приобретаемого бизнеса оказывают влияние на справедливую стоимость объекта приобретения, помогают правильно структурировать сделку с целью минимизации выявленных рисков.
Наша практика сопровождения сделок с приобретением нового бизнеса включает:
- содействие в структурировании сделки, разработке мероприятий по ее осуществлению, в том числе проведение финансовых, аудиторских и юридических процедур;
- аудит финансовой отчетности и анализ финансового состояния объектов приобретений, оценка рисков Клиентов и разработка механизмов их компенсации;
- подготовку всей необходимой документации: бизнес-планов, инвестиционных меморандумов, проектов распорядительных документов;
- консультирование по проведению корпоративных действий и участие в их реализации;
- подготовку обоснования сделки, в том числе её выгод и издержек, прогнозирование ожидаемых результатов, а также оценку бухгалтерских, налоговых, правовых и иных последствий.
Наша цель как консультанта – помочь минимизировать риски, связанные со сделкой.
Подготовка сделок слияния - поглощения подразумевает проведение комплекса аналитических процедур - Due Diligence, который включает:
- юридическую экспертизу,
- финансовое исследование,
- налоговое исследование.
На основании нашего заключения Вы получите следующую информацию:
1. Понимание реальных финансовых показателей деятельности бизнеса и его финансового состояния.
2. Понимание того, каким образом формируется и распределяется прибыль бизнеса.
3. Выявление текущих финансовых рисков бизнеса.
4. Оценка качества работы финансовой службы.
5. Достоверная база для оценки бизнеса и подготовки финансовой модели.
Целесообразно проводить Due Diligence одновременно с аудитом предприятия, т.к. в процессе аудита определяются правильность ведения бухгалтерского учета, достоверность отчетности и другой документации, их соответствие нормативным актам.